有価証券報告書-第58期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
(1) 繰延税金資産(流動)
未払事業税等	5百万円	7百万円
たな卸資産評価損等	105百万円	123百万円
繰越欠損金	9百万円	0百万円
その他	4百万円	16百万円
繰延税金資産 小計	123百万円	147百万円
評価性引当額	△ 5百万円	△ 8百万円
繰延税金資産 合計	118百万円	139百万円
(2) 繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	57百万円	62百万円
未払役員退職慰労金	25百万円	26百万円
投資有価証券評価損	80百万円	80百万円
関係会社株式評価損	15百万円	15百万円
減価償却限度超過額	12百万円	13百万円
繰越欠損金	625百万円	584百万円
その他	16百万円	34百万円
繰延税金資産 小計	833百万円	818百万円
評価性引当額	△ 700百万円	△ 695百万円
繰延税金資産 合計	133百万円	123百万円
繰延税金負債との相殺	△ 45百万円	△ 45百万円
繰延税金資産の純額	88百万円	78百万円
繰延税金負債(固定)
土地建物圧縮積立金	44百万円	44百万円
その他	0百万円	1百万円
繰延税金負債 合計	45百万円	45百万円
繰延税金資産との相殺	△ 45百万円	△ 45百万円
繰延税金負債の純額	―百万円	―百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.4%	0.7%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△ 26.4%	△ 51.4%
住民税均等割等	2.5%	7.1%
税額控除	△ 4.9%	△ 11.9%
評価性引当額	△ 10.6%	△ 2.2%
過年度法人税等	2.6%	△ 1.0%
タックスヘイブン課税	19.3%	41.9%
税率変更による期末繰延税 金資産の減額修正	3.8%	―%
その他	0.9%	△ 4.1%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	20.6%	9.9%