有価証券報告書-第44期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	4,415千円	4,663千円
退職給付引当金	13,130	14,402
繰越欠損金	878,348	800,775
減損損失	83,779	84,407
その他	14,135	13,797
繰延税金資産小計	993,810	918,046
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△878,348	△800,775
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△115,461	△117,271
評価性引当額小計	△993,810	△918,046
繰延税金資産の合計	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.1
住民税均等割	-		0.3
評価性引当額の増減	-		△2.1
海外子会社受取配当金益金不算入	-		△26.9
その他	-		1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		3.5

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため、記載を省略しております。