有価証券報告書-第46期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,867千円	4,189千円
退職給付引当金	14,785	14,781
繰越欠損金	839,257	603,944
減損損失	81,761	79,866
その他	8,973	10,672
繰延税金資産小計	948,644	713,453
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△839,257	△603,944
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△109,387	△109,508
評価性引当額小計	△948,644	△713,453
繰延税金資産の合計	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。