有価証券報告書-第37期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)		当事業年度 (2019年2月28日)
繰延税金資産
製品保証引当金繰入額否認	5,553千円		5,664千円
未払費用	17,484		16,715
資産除去債務	1,379		1,409
関係会社株式評価損 その他	2,296 4,549		2,296 3,695
繰延税金資産小計	31,262		29,782
評価性引当額	△9,229		△9,371
繰延税金資産合計	22,033		20,411
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	218		181
有価証券評価差額	849		711
繰延税金負債合計	1,067		893
繰延税金資産の純額	20,965		19,517

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)		当事業年度 (2019年2月28日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.2
住民税均等割	0.3		0.3
評価性引当額の増減	△0.4		0.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.5		-
その他	1.3		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9		30.7