有価証券報告書-第16期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(流動の部)

	前事業年度 (2016年12月31日)	当事業年度 (2017年12月31日)
繰延税金資産
欠損金	―百万円	54,732百万円
たな卸資産評価減	3,673 〃	3,662 〃
未払賞与	1,707 〃	2,743 〃
未払費用	732 〃	1,347 〃
研究開発費	657 〃	1,312 〃
その他	1,134 〃	3,790 〃
繰延税金資産小計	7,902 〃	67,585 〃
評価性引当額	△4,930 〃	△59,924 〃
繰延税金資産合計	2,973 〃	7,662 〃
繰延税金負債との相殺	△2,973 〃	△1 〃
繰延税金資産の純額	―百万円	7,661百万円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△3,977百万円	―百万円
その他	― 〃	△1 〃
繰延税金負債合計	△3,977 〃	△1 〃
繰延税金資産との相殺	2,973 〃	1 〃
繰延税金負債の純額	△1,005百万円	―百万円

(固定の部)

	前事業年度 (2016年12月31日)	当事業年度 (2017年12月31日)
繰延税金資産
欠損金	215,620百万円	122,913百万円
関係会社株式評価損失	25,595 〃	24,082 〃
退職給付引当金超過額	4,437 〃	5,005 〃
減価償却超過額	4,499 〃	4,795 〃
その他	3,565 〃	5,266 〃
繰延税金資産小計	253,716 〃	162,062 〃
評価性引当額	△251,192 〃	△159,863 〃
繰延税金資産合計	2,524 〃	2,199 〃
繰延税金負債との相殺	△2,524 〃	△2,199 〃
繰延税金資産の純額	―百万円	―百万円
繰延税金負債
合併受入資産評価差額	△6,457百万円	△5,441百万円
その他	△122 〃	△118 〃
繰延税金負債合計	△6,579 〃	△5,559 〃
繰延税金資産との相殺	2,524 〃	2,199 〃
繰延税金負債の純額	△4,055百万円	△3,361百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2016年12月31日)	当事業年度 (2017年12月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
評価性引当額の増減	△25.5%	△20.2%
損金不算入の費用	0.8%	0.7%
税額控除	△2.9%	△5.0%
その他一時差異に該当しない申告 調整項目等	1.3%	△1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.6%	4.9%