有価証券報告書-第115期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	THB	9,822	―	191	191
	買建
	USD	61	―	0	0
	スワップ取引
	EUR	108,437	6,557	△5,471	△5,471
	USD	21,768	21,768	△133	△133
	GBP	23,749	―	△1,284	△1,284
	CAD	27,846	―	92	92
	BRL	28,494	28,494	476	476
	CNY	10,117	10,117	516	516
	KRW	9,314	―	△1,620	△1,620
	INR	1,044	1,044	△179	△179
	HKD	399	―	△67	△67
合計		―	―	△7,479	△7,479

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	KRW	10,173	―	△172	△172
	THB	6,489	―	△24	△24
	買建
	USD	112	―	△1	△1
	EUR	115	―	0	0
	スワップ取引
	EUR	26,232	6,482	644	644
	USD	199,436	21,608	△7,302	△7,302
	GBP	16,360	―	△121	△121
	CAD	29,465	29,465	1,208	1,208
	BRL	61,287	46,985	△405	△405
	CNY	10,949	10,949	607	607
	KRW	853	―	△140	△140
	INR	11,500	11,500	△436	△436
	HKD	475	―	△33	△33
	MXN	6,936	6,936	△287	△287
合計		―	―	△6,462	△6,462

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	スワップ取引
	受取変動/支払固定	117,846	88,690	△120	△120
	受取固定/支払変動	33,646	24,146	46	46
	オプション取引
	売建キャップ	576,222	208,966
	(オプション料)	(―)	(―)	220	220
	買建キャップ	576,222	208,966
	(オプション料)	(―)	(―)	△220	△220
合計		―	―	△74	△74

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外 の取引	スワップ取引
	受取変動/支払固定	197,005	136,122	△123	△123
	受取固定/支払変動	79,824	50,512	25	25
	オプション取引
	売建キャップ	554,356	181,937
	(オプション料)	(―)	(―)	631	631
	買建キャップ	554,356	181,937
	(オプション料)	(―)	(―)	△631	△631
合計		―	―	△98	△98

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
(3) 商品関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	スワップ取引
	EUR	短期借入金 及び長期借入金	51,287	51,287	△2,750
	USD		122,153	10,000	△1,328
	THB	社債	40,314	27,096	△1,650
為替予約等 の振当処理	為替予約取引
	売建
	USD	短期貸付金 及び長期貸付金	100	―	△3
	買建
	USD	短期借入金	100	―	3
合計			―	―	△5,728

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	スワップ取引
	EUR	長期借入金及び社債	56,124	56,124	803
	USD		144,682	127,936	3,971
	AUD		110,947	―	△269
	SGD		2,099	―	△51
	THB	短期借入金	49,477	―	△236
為替予約等 の振当処理	為替予約取引
	売建
	RUB	販売金融債権	5,768	―	△40
	買建
	USD	長期借入金	10,000	10,000	2,959
合計			―	―	7,137

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金	298,600	228,600	(注)2
原則的 処理方法	スワップ取引
	受取変動/支払固定	コマーシャル・ペーパー、短期借入金、長期借入金及び社債	556,137	519,903	△12,997
合計			―	―	△12,997

(注) 1 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金	289,500	189,000	(注)2
原則的 処理方法	スワップ取引
	受取変動/支払固定	長期借入金及び社債	780,130	724,832	△8,093
合計			―	―	△8,093

(注) 1 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
(3) 商品関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	先渡取引
	買建	銅	2,528	―	△8
合計			―	―	△8

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	先渡取引
	買建	銅	5,959	―	△177
		アルミニウム	2,500	―	△45
		プラチナ	1,862	―	△31
合計			―	―	△253

(注) 時価の算定方法
割引現在価値等により算定している。