有価証券報告書-第125期(2023/04/01-2024/03/31)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)
(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)
(3) 商品関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該社債の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)
(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外 の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
USD | 5,791 | ― | △168 | △168 | |
スワップ取引 | |||||
EUR | 248,940 | ― | 1,037 | 1,037 | |
USD | 795,643 | 127,274 | 35,787 | 35,787 | |
CAD | 25,014 | ― | △45 | △45 | |
AUD | 22,999 | ― | △284 | △284 | |
ZAR | 14,003 | ― | △328 | △328 | |
合計 | ― | ― | 35,999 | 35,999 |
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外 の取引 | スワップ取引 | ||||
EUR | 129,160 | ― | 7,731 | 7,731 | |
USD | 592,962 | 47,271 | 29,286 | 29,286 | |
AUD | 123,143 | ― | 1,843 | 1,843 | |
NZD | 9,954 | ― | △269 | △269 | |
ZAR | 37,600 | ― | 28 | 28 | |
PHP | 11,968 | ― | △87 | △87 | |
合計 | ― | ― | 38,532 | 38,532 |
(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外 の取引 | スワップ取引 | ||||
受取変動/支払固定 | 130,599 | 110,509 | 3,148 | 3,148 | |
受取固定/支払変動 | 30,896 | 30,896 | △1,196 | △1,196 | |
オプション取引 | |||||
売建キャップ | 1,142,522 | 634,738 | |||
(オプション料) | △4,237 | △3,771 | △7,166 | △2,930 | |
買建キャップ | 1,142,522 | 634,738 | |||
(オプション料) | 4,266 | 3,800 | 7,195 | 2,959 | |
合計 | ― | ― | 1,981 | 1,981 |
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外 の取引 | スワップ取引 | ||||
受取変動/支払固定 | 177,476 | 135,515 | 1,743 | 1,743 | |
受取固定/支払変動 | 32,995 | 32,995 | 322 | 322 | |
オプション取引 | |||||
売建キャップ | 1,159,012 | 649,358 | |||
(オプション料) | △5,446 | △5,147 | △6,330 | △884 | |
買建キャップ | 1,159,012 | 649,358 | |||
(オプション料) | 5,466 | 5,167 | 6,331 | 885 | |
合計 | ― | ― | 2,066 | 2,066 |
(3) 商品関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
USD | 売掛金(予定取引) | 409,501 | 25,150 | △37,753 | |
スワップ取引 | |||||
USD | 短期借入金及び長期借入金 | 96,504 | 74,306 | △5,222 | |
THB | 長期借入金 | 9,636 | ― | △1,250 | |
通貨スワップの振当処理 | スワップ取引 | ||||
USD | 社債 | 138,034 | ― | (注) | |
合計 | ― | ― | △44,225 |
(注) 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該社債の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
USD | 売掛金(予定取引) | 75,323 | ― | △8,723 | |
スワップ取引 | |||||
USD | 短期借入金及び長期借入金 | 239,513 | 221,647 | △20,277 | |
合計 | ― | ― | △29,000 |
(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的 処理方法 | スワップ取引 | ||||
受取変動/支払固定 | 短期借入金、長期借入金 及び社債 | 1,217,405 | 946,952 | 18,986 | |
金利スワップの特例処理 | スワップ取引 | ||||
受取変動/支払固定 | 長期借入金 | 35,500 | 35,500 | (注) | |
合計 | ― | ― | 18,986 |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的 処理方法 | スワップ取引 | ||||
受取変動/支払固定 | 短期借入金、長期借入金 | 1,614,138 | 1,251,099 | 18,718 | |
金利スワップの特例処理 | スワップ取引 | ||||
受取変動/支払固定 | 長期借入金 | 35,500 | 20,500 | (注) | |
合計 | ― | ― | 18,718 |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「(金融商品関係)2金融商品の時価等に関する事項」の当該長期借入金の時価に含めて記載している。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 |
原則的 処理方法 | 商品スワップ取引 | ||||
受取変動/支払固定 | アルミニウム | 12,553 | 1,019 | △337 | |
銅 | 6,914 | 730 | 331 | ||
プラチナ | 40 | ― | △0 | ||
パラジウム | 211 | ― | △51 | ||
合計 | ― | ― | △57 |
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 |
原則的 処理方法 | 商品スワップ取引 | ||||
受取変動/支払固定 | アルミニウム | 6,716 | 309 | 6 | |
銅 パラジウム | 4,591 654 | 143 ― | 191 9 | ||
合計 | ― | ― | 206 |