有価証券報告書-第67期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
(1) 繰延税金資産
繰越欠損金 (注)2	5,173	百万円		5,880	百万円
関係会社株式評価損	-			1,506
減価償却超過額	622			1,322
貸倒引当金繰入額	-			656
退職給付引当金加算額	377			393
賞与引当金加算額	265			266
ソフトウエア償却超過額	113			152
たな卸資産	112			149
投資有価証券評価損	55			55
賞与引当金に係る社会保険料加算額	37			38
その他	62			93
繰延税金資産小計	6,816			10,508
繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△5,173			△5,880
将来減算一時差異の合計額に係る評価性引当額	△1,643			△4,628
評価性引当額小計 (注)1	△6,816			△10,508
繰延税金資産合計	-			-
(2) 繰延税金負債
前払年金費用	1,064			984
圧縮記帳積立金	183			182
その他有価証券評価差額金	133			88
その他	0			0
繰延税金負債合計	1,380			1,253
繰延税金負債の純額	1,380			1,253

(注) 1 評価性引当額が前事業年度末より3,692百万円増加しております。この増加の主な内容は、当事業年度において、減損損失、関係会社株式評価損及び貸倒引当金繰入額を計上したことによるものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度 (2019年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※1)	229	-	660	-	318	3,966	5,173
評価性引当額	△229	-	△660	-	△318	△3,966	△5,173
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当事業年度 (2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	660	-	318	1,943	2,958	5,880
評価性引当額	-	△660	-	△318	△1,943	△2,958	△5,880
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.3	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.6			-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△45.4			-
住民税均等割額	0.8			-
評価性引当額の増加	11.6			-
外国税額	27.5			-
その他	△0.0			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.4			-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。