有価証券報告書-第68期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
(1) 繰延税金資産
繰越欠損金 (注)2	5,880	百万円		6,352	百万円
関係会社株式評価損	1,506			1,766
貸倒引当金繰入額	656			1,435
減価償却超過額	1,322			1,126
退職給付引当金加算額	393			382
賞与引当金加算額	266			290
たな卸資産	149			176
ソフトウエア償却超過額	152			141
投資有価証券評価損	55			55
賞与引当金に係る社会保険料加算額	38			41
その他	93			30
繰延税金資産小計	10,508			11,793
繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△5,880			△6,352
将来減算一時差異の合計額に係る評価性引当額	△4,628			△5,441
評価性引当額小計 (注)1	△10,508			△11,793
繰延税金資産合計	-			-
(2) 繰延税金負債
前払年金費用	984			841
圧縮記帳積立金	182			180
その他有価証券評価差額金	88			105
その他	0			0
繰延税金負債合計	1,253			1,126
繰延税金負債の純額	1,253			1,126

(注) 1 評価性引当額が前事業年度末より1,285百万円増加しております。この増加の主な内容は、当事業年度において貸倒引当金繰入額を計上したことによるものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度 (2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	660	-	318	1,943	2,958	5,880
評価性引当額	-	△660	-	△318	△1,943	△2,958	△5,880
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当事業年度 (2021年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※1)	660	-	318	1,943	291	3,140	6,352
評価性引当額	△660	-	△318	△1,943	△291	△3,140	△6,352
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	-	%		30.3	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-			2.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-			△123.2
住民税均等割額	-			1.1
評価性引当額の増加	-			94.4
外国税額	-			74.3
その他	-			0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-			80.1

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。