有価証券報告書-第84期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
(単位:千円)	(単位:千円)
繰延税金資産 賞与引当金 21,000 未払事業税 9,254 退職給付引当金 239,004 投資有価証券評価損 24,140 繰越欠損金 32,728 減損損失 60,470 一括償却資産 5,041 その他 36,491 小計 428,132 評価性引当額 △337,198 繰延税金資産計 90,933	26,112 11,322 241,724 24,654 - 59,722 9,439 39,560 412,536 △344,279 68,256
繰延税金負債 その他有価証券評価差額金 △38,784 繰延税金負債計 △38,784 繰延税金資産(負債)の純額 52,149	△43,513 △43,513 24,743

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	1.7		1.1
繰延税金資産に係る評価性引当額の増減	△19.5		1.0
法人税額の特別控除額	△0.5		△4.9
その他	1.4		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.6		27.4