有価証券報告書-第85期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(単位:千円)	(単位:千円)
繰延税金資産 賞与引当金 26,112 未払事業税 11,322 退職給付引当金 241,724 投資有価証券評価損 24,654 減損損失 59,722 一括償却資産 9,439 棚卸資産評価損 9,333 その他 30,226 小計 412,536 評価性引当額 △344,279 繰延税金資産計 68,256	26,112 4,316 229,390 54,243 59,024 2,798 19,561 43,886 439,334 △362,522 76,811
繰延税金負債 その他有価証券評価差額金 △43,513 繰延税金負債計 △43,513 繰延税金資産(負債)の純額 24,743	△55,598 △55,598 21,213

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.2
住民税均等割	1.1		2.5
繰延税金資産に係る評価性引当額の増減	1.0		6.9
法人税額の特別控除額	△4.9		△12.0
その他	△0.5		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4		28.2