有価証券報告書-第87期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(単位:千円)		(単位:千円)
繰延税金資産 賞与引当金 26,111 未払事業税 2,658 退職給付引当金 208,713 投資有価証券評価損 55,822 減損損失 60,049 資産除去債務 - 一括償却資産 14,378 棚卸資産評価損 12,954 その他 43,001 小計 423,691 評価性引当額 △331,791 繰延税金資産計 91,899		26,090 36,809 197,570 24,352 279,195 580,382 8,323 13,425 55,442 1,221,592 △1,061,155 160,436
繰延税金負債 買換圧縮特別勘定積立金 - その他有価証券評価差額金 △52,699 繰延税金負債計 △52,699 繰延税金資産(負債)の純額 39,200		△1,764,826 △50,713 △1,815,539 △1,655,103

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.0
住民税均等割	4.3		0.2
繰延税金資産に係る評価性引当額の増減	△20.4		15.4
税率変更による影響	△6.2		1.0
法人税額の特別控除額	△1.5		△1.3
その他	△2.3		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.7		45.8