有価証券報告書-第75期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
(単位:千円)	(単位:千円)
繰延税金資産(流動) 賞与引当金 21,936 その他 11,691 小計 33,628 評価性引当額 △33,628 計 -	28,012 13,640 41,653 △41,653 -
繰延税金資産(固定) 退職給付引当金 217,345 会員権評価損 6,132 投資有価証券評価損 34,906 繰越欠損金 917,183 減損損失 - その他 11,187 小計 1,186,754 評価性引当額 △1,186,754 計 - 繰延税金負債(固定) その他有価証券評価差額金 △84,401 計 △84,401 繰延税金資産(負債)の純額 △84,401	209,885 6,132 34,854 760,948 66,800 10,802 1,089,423 △1,089,423 - △101,243 △101,243 △101,243

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
(%) 法定実効税率 38.50 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 0.95 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △0.43 住民税均等割等 5.28 繰延税金資産に係る評価性引当額の減少 7.54 税率変更による影響 - 子会社合併による影響額 △41.28 その他 1.55 税効果会計適用後の法人税等の負担率 12.11	(%) 38.50 0.56 △0.36 0.95 △25.53 0.85 - △3.05 11.91