有価証券報告書-第76期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	219百万円	246百万円
賞与引当金	89百万円	88百万円
未払法定福利費	13百万円	13百万円
繰越欠損金	608百万円	1,023百万円
繰越外国税額控除	32百万円	-百万円
未払事業税	0百万円	5百万円
役員退職慰労引当金	20百万円	15百万円
投資有価証券評価損	18百万円	18百万円
関係会社株式評価損	648百万円	648百万円
ゴルフ会員権評価損	9百万円	9百万円
減損損失	12百万円	33百万円
減価償却費	120百万円	116百万円
資産除去債務	22百万円	22百万円
退職給付引当金	46百万円	35百万円
クレーム対応費用	50百万円	41百万円
その他	36百万円	34百万円
繰延税金資産小計	1,950百万円	2,353百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△608百万円	△1,023百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,322百万円	△1,282百万円
評価性引当額	△1,930百万円	△2,305百万円
繰延税金資産合計	19百万円	47百万円
(繰延税金負債)
未収配当金	△2百万円	△3百万円
その他有価証券評価差額金	△79百万円	△81百万円
その他	△0百万円	△0百万円
繰延税金負債合計	△82百万円	△85百万円
繰延税金資産(負債△)の純額	△63百万円	△37百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。