有価証券報告書-第71期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
[流動資産]
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	179百万円	197百万円
賞与引当金	107百万円	144百万円
未払法定福利費	15百万円	21百万円
繰越欠損金	12百万円	-
繰越外国税額控除	100百万円	56百万円
未払事業税	9百万円	36百万円
その他	3百万円	3百万円
繰延税金資産小計	428百万円	459百万円
評価性引当額	△288百万円	△457百万円
繰延税金資産合計	140百万円	2百万円
(繰延税金負債)
未収配当金	△2百万円	△2百万円
繰延税金負債合計	△2百万円	△2百万円
繰延税金資産の純額	137百万円	△0百万円
[固定資産]
(繰延税金資産)
役員退職慰労引当金	11百万円	13百万円
投資有価証券評価損	18百万円	18百万円
関係会社株式評価損	247百万円	247百万円
ゴルフ会員権評価損	7百万円	7百万円
減損損失	33百万円	34百万円
減価償却費	42百万円	128百万円
資産除去債務	23百万円	22百万円
その他	40百万円	12百万円
繰延税金資産小計	423百万円	484百万円
評価性引当額	△415百万円	△484百万円
繰延税金資産合計	8百万円	0百万円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△10百万円	-
その他有価証券評価差額金	△60百万円	△66百万円
その他	△18百万円	△1百万円
繰延税金負債合計	△89百万円	△68百万円
繰延税金資産の純額	△81百万円	△68百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。