有価証券報告書-第59期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,503百万円		2,272百万円
外国税額控除	1,335		1,098
減損損失	1,287		901
減価償却超過額	295		274
未払賞与	165		191
投資有価証券評価損	101		101
たな卸資産評価損	78		59
退職給付引当金	150		49
未払特別退職金等	520		-
その他	147		148
繰延税金資産小計	5,585		5,097
評価性引当額	△5,585		△5,097
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△252		△266
繰延税金負債合計	△252		△266
繰延税金資産(負債)の純額	△252		△266

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.4%		37.4%
(調整)
外国源泉税	△1.2		28.6
受取配当金の益金不算入	11.2		△21.1
評価性引当額の増減	△54.5		△18.8
役員賞与引当金	-		1.6
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.2		1.0
住民税均等割	△0.3		0.7
法人税等還付税額	11.2		-
その他	0.0		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.6		29.3