有価証券報告書-第70期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)			当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	2,338	百万円		2,338	百万円
税務上の繰越欠損金	-			469
減損損失	348			348
減価償却超過額	288			254
未払賞与	195			182
退職給付引当金	116			106
棚卸資産評価損	111			103
その他	134			125
繰延税金資産小計	3,533			3,928
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			△469
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,070			△3,238
評価性引当額小計	△3,070			△3,707
繰延税金資産合計	463			221
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△499			△305
繰延税金負債合計	△499			△305
繰延税金資産(負債)の純額	△35			△84

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)			当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.1	%		30.1	%
(調整)
外国源泉税等	4.9			132.7
評価性引当額の増減	△19.6			131.8
前期法人税等	-			32.6
寄附金の損金不算入額	18.9			6.4
住民税等均等割	0.6			2.4
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3			1.3
所得税額控除	-			△4.0
受取配当金の益金不算入	△12.6			△118.5
その他	△0.5			△1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.1			213.4