有価証券報告書-第86期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	35百万円		25百万円
賞与引当金	263		209
製品保証引当金	111		11
退職給付引当金	411		344
関係会社株式	1,643		2,445
貸倒引当金	48		153
仕掛開発費	1,019		1,212
繰越欠損金	2,350		2,315
繰越外国税額控除	420		489
減損損失	283		173
その他	461		449
繰延税金資産小計	7,049		7,830
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,331		△2,315
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,484		△5,087
評価性引当額小計	△5,815		△7,402
繰延税金資産合計	1,233		428
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△65		△65
その他有価証券評価差額金	△735		△840
繰延税金負債合計	△801		△906
繰延税金資産(負債)の純額	432		△478

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。