有価証券報告書-第87期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	25百万円		17百万円
賞与引当金	209		206
製品保証引当金	11		15
退職給付引当金	344		195
関係会社株式	2,445		2,773
貸倒引当金	153		209
仕掛開発費	1,212		1,276
繰越欠損金	2,315		2,540
繰越外国税額控除	489		594
減損損失	173		112
その他	449		514
繰延税金資産小計	7,830		8,457
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,315		△2,231
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,087		△4,820
評価性引当額小計	△7,402		△7,052
繰延税金資産合計	428		1,405
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△65		△65
その他有価証券評価差額金	△840		△1,415
繰延税金負債合計	△906		△1,481
繰延税金資産(負債)の純額	△478		△76

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率(調整)	税金等調整前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。		30.6%
住民税均等割等			33.4%
交際費等永久に損金に算入されない項目			6.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			-873.7%
外国税額控除に係る影響額			624.5%
評価性引当額			-732.0%
その他			0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			-910.9%