有価証券報告書-第89期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	41百万円		33百万円
賞与引当金	209		218
製品保証引当金	26		27
退職給付引当金	211		192
関係会社株式	2,855		2,855
貸倒引当金	8		8
仕掛開発費	1,068		1,434
繰越欠損金	2,335		2,021
繰越外国税額控除	522		358
減損損失	81		58
その他	759		1,091
繰延税金資産小計	8,120		8,300
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,335		△2,003
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,823		△4,818
評価性引当額小計	△7,159		△6,821
繰延税金資産合計	960		1,479
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△67		△67
前払年金費用	△144		△261
その他有価証券評価差額金	△347		△542
繰延税金負債合計	△559		△871
繰延税金資産(負債)の純額	401		607

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率(調整)	30.6%		30.6%
住民税均等割等	0.5%		1.4%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.9%		△22.1%
外国税額控除に係る影響額	5.3%		6.3%
評価性引当額	△0.1%		△12.3%
将来適用税率と法定実効税率との差による影響	-%		△2.9%
その他	0.0%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.5%		1.5%