有価証券報告書-第87期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	148百万円			201百万円
賞与引当金(社会保険料)	22			30
退職給付引当金	469			486
長期未払金	-			48
棚卸資産評価損	21			19
関係会社株式評価損	44			44
減価償却超過額	-			27
役員退職慰労引当金	60			-
その他	65			84
繰延税金資産小計	832			943
評価性引当額	△75			△74
繰延税金資産合計	757			869
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△27			△27
前払年金費用	△237			△243
その他有価証券評価差額金	△121			△141
その他	-			△0
繰延税金負債合計	△386			△413
繰延税金資産の純額	370			455

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%			30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2			0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.5			△3.7
住民税均等割	3.5			2.5
試験研究費等税額控除	△4.0			△8.4
評価性引当額の増減	△2.2			△0.1
その他	1.4			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0			20.8