有価証券報告書-第90期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	242百万円			269百万円
賞与引当金(社会保険料)	35			37
退職給付引当金	514			535
長期未払金	49			38
棚卸資産評価損	31			29
関係会社株式評価損	45			45
減価償却超過額	119			140
その他	106			103
繰延税金資産小計	1,143			1,198
評価性引当額	△68			△67
繰延税金資産合計	1,075			1,130
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△28			△28
前払年金費用	△257			△282
その他有価証券評価差額金	△149			△285
繰延税金負債合計	△436			△596
繰延税金資産の純額	638			534

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%			30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.1			△4.6
住民税均等割	1.6			1.6
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.5			-
試験研究費等税額控除	△4.2			△6.0
評価性引当額の増減	△0.2			△0.1
その他	1.6			3.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.9			25.4