有価証券報告書-第109期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債 その他有価証券評価差額金	207,981千円 580		222,729千円 892
その他	930,918		849,082
繰延税金資産小計	1,139,479		1,072,704
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△751,285		△651,107
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△388,194		△421,597
評価性引当額	△1,139,479		△1,072,704
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金負債の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	96,757	120,328	103,384	315,071	19,952	95,790	751,285
評価性引当額	△96,757	△120,328	△103,384	△315,071	△19,952	△95,790	△751,285
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	119,699	102,844	313,425	19,848	8,430	86,859	651,107
評価性引当額	△119,699	△102,844	△313,425	△19,848	△8,430	△86,859	△651,107
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	前連結会計年度は		30.46%
(調整)	税金等調整前当期純
交際費等永久に損金に算入されない項目	損失のため注記を省		0.32
住民税均等割	略しております。		14.01
評価性引当額			△74.67
繰越欠損金の期限切れ			73.85
その他			△4.79
税効果会計適用後の法人税等の負担率			39.18