有価証券報告書-第112期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	657,235千円		440,572千円
退職給付に係る負債	172,776		175,156
減損損失	458,848		708,396
その他有価証券評価差額金	736		615
その他	57,681		57,132
繰延税金資産小計	1,347,278		1,381,873
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△657,235		△440,572
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△690,043		△941,300
評価性引当額	△1,347,278		△1,381,873
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金負債の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	313,425	19,848	8,430	32,230	7,331	275,969	657,235
評価性引当額	△313,425	△19,848	△8,430	△32,230	△7,331	△275,969	△657,235
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	19,848	8,430	32,230	7,331	47,297	325,434	440,572
評価性引当額	△19,848	△8,430	△32,230	△7,331	△47,297	△325,434	△440,572
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため注記を省略しております。