有価証券報告書-第111期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年12月31日)		当連結会計年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	648,966千円		657,235千円
退職給付に係る負債 その他有価証券評価差額金	195,178 828		172,776 736
その他	157,637		516,529
繰延税金資産小計	1,002,610		1,347,278
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△648,966		△657,235
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△353,644		△690,043
評価性引当額	△1,002,610		△1,347,278
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金負債の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	102,844	313,425	19,848	8,430	32,230	172,187	648,966
評価性引当額	△102,844	△313,425	△19,848	△8,430	△32,230	△172,187	△648,966
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	313,425	19,848	8,430	32,230	7,331	275,969	657,235
評価性引当額	△313,425	△19,848	△8,430	△32,230	△7,331	△275,969	△657,235
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年12月31日)		当連結会計年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	当連結会計年度は		当連結会計年度は
(調整)	税金等調整前当期純		税金等調整前当期純
交際費等永久に損金に算入されない項目	損失のため注記を省		損失のため注記を省
住民税均等割	略しております。		略しております。
評価性引当額
繰越欠損金の期限切れ
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率