有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
未払費用	127	111
未払役員退職金	33	29
賞与引当金超過額	564	532
減価償却超過額	201	184
資産除去債務	25	25
固定資産除却損否認	72	72
関係会社株式	253	259
投資損失引当金	375	375
税務上の繰延資産	205	185
繰越外国税額控除	-	428
その他	186	231
繰延税金資産小計	2,046	2,436
評価性引当額	△813	△1,290
繰延税金負債との相殺	△1,233	△1,145
繰延税金資産合計	-	-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△3,163	△2,264
前払年金費用	△669	△795
グループ法人税制適用に伴う譲渡益額	△33	△33
その他	△0	△17
繰延税金負債小計	△3,866	△3,110
繰延税金資産との相殺	1,233	1,145
繰延税金負債合計	△2,633	△1,965

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.9	29.9
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.4	△19.8
法人税外国税額控除	△2.3	△2.2
住民税均等割等	0.1	0.1
評価性引当額の増減	1.4	3.1
その他	0.3	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.3	11.6