有価証券報告書-第14期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表を作成するにあたり重要となる会計方針については、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載されているとおりであります。
連結財務諸表の作成におきましては、当社グループにおける過去の実績等を踏まえ合理的に見積りを行っておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性が存在するため、これらの見積りと異なる場合があります。
(2) 当連結会計年度の財政状態の分析
当連結会計年度末の総資産は前連結会計年度末に比べ47億45百万円増加し、1,026億99百万円(前期比4.8%増)となりました。当連結会計年度末における資産・負債・純資産の状況は次のとおりであります。
① 流動資産
流動資産は前連結会計年度末に比べ45億31百万円増加し、680億58百万円(前期比7.1%増)となりました。これは主に、「現金及び預金」が53億16百万円、「受取手形及び売掛金」が3億6百万円増加した一方で、棚卸資産(「商品及び製品」、「仕掛品」、「原材料及び貯蔵品」の合計)が15億51百万円減少したことによるものです。
② 固定資産
固定資産は前連結会計年度末に比べ2億13百万円増加し、346億40百万円(前期比0.6%増)となりました。これは主に、有形固定資産が3億6百万円減少した一方で、投資その他の資産が4億72百万円増加したことによるものです。
③ 流動負債
流動負債は前連結会計年度末に比べ13億92百万円減少し、312億43百万円(前期比4.3%減)となりました。これは主に、借入金(「短期借入金」及び「1年内返済予定の長期借入金」の合計)の減少19億23百万円によるものです。
④ 固定負債
固定負債は前連結会計年度末に比べ17億78百万円減少し、60億69百万円(前期比22.7%減)となりました。これは主に、「長期借入金」の減少18億26百万円によるものです。
⑤ 純資産
純資産は前連結会計年度末に比べ79億16百万円増加し、653億86百万円(前期比13.8%増)となりました。これは主に、「利益剰余金」が107億84百万円増加した一方で、「為替換算調整勘定」が29億67百万円減少したことによるものです。
(3) 経営成績
「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (1) 業績」をご参照ください。
(4) キャッシュ・フローの状況
「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (2) キャッシュ・フローの状況」をご参照ください。