有価証券報告書-第101期(2024/04/01-2025/03/31)

12 有価証券及びその他の投資
連結財政状態計算書の「その他の短期金融資産」に含まれる有価証券及び「その他の投資」の計上額の内訳は
次のとおりです。

	前連結会計年度末 (百万円)	当連結会計年度末 (百万円)
有価証券
FVTPL金融資産	6,385	5,147
償却原価 (注)	74	51
合計	6,459	5,198
その他の投資
FVTPL金融資産	85,508	118,997
FVTOCI金融資産	1,106,564	1,032,332
償却原価 (注)	2,034	4,895
合計	1,194,106	1,156,224

(注)「その他の短期金融資産」に含まれる有価証券及び「その他の投資」において償却原価で測定される金融資産は主に公社債であり、帳簿価額と公正価値は、ほぼ同額となっております。
上記のFVTOCI金融資産の市場性のある株式及び市場性のない株式の内訳は次のとおりです。

	前連結会計年度末 (百万円)	当連結会計年度末 (百万円)
市場性のある株式	671,574	590,997
市場性のない株式	434,990	441,335
合計	1,106,564	1,032,332

市場性のない株式は、主としてTaipei Financial Center Corp.及び資源分野(金属鉱物資源、石油・天然ガス等)での投資により構成されており、資源関連分野の主な銘柄はBHP Iron Ore (Jimblebar) Pty Ltd、QatarEnergy LNG S(1)等です。前連結会計年度末及び当連結会計年度末の資源分野での公正価値の合計額は、それぞれ247,302百万円及び224,480百万円です。
主な市場性のある株式の銘柄及び公正価値は次のとおりです。

前連結会計年度末
銘柄	金額(百万円)
㈱パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	116,527
いすゞ自動車㈱	108,788
CSN Mineração S.A.	81,246
日清食品ホールディングス㈱	68,634
㈱インターネットイニシアティブ	22,143
㈱セブン&アイ・ホールディングス	22,069
西松建設㈱	21,085
アドバンス・レジデンス投資法人	11,757
イー・ギャランティ㈱	11,356
マツダ㈱	10,623
昭和産業㈱	8,890
オリエンタル白石㈱	8,097
㈱シグマクシス・ホールディングス	7,171
㈱ニップン	5,460
㈱西武ホールディングス	5,131

当連結会計年度末
銘柄	金額(百万円)
㈱パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	131,502
いすゞ自動車㈱	106,750
日清食品ホールディングス㈱	49,890
西松建設㈱	37,005
㈱セブン&アイ・ホールディングス	21,675
㈱インターネットイニシアティブ	20,293
㈱オリエントコーポレーション	14,319
イー・ギャランティ㈱	11,140
アドバンス・レジデンス投資法人	10,074
オリエンタル白石㈱	8,462
㈱シグマクシス・ホールディングス	7,683
㈱西武ホールディングス	7,107
昭和産業㈱	6,492
マツダ㈱	5,701
㈱みずほフィナンシャルグループ	5,701

前連結会計年度及び当連結会計年度に認識を中止したFVTOCI金融資産の内訳は次のとおりです。

前連結会計年度 (百万円)			当連結会計年度 (百万円)
認識中止時点の 公正価値	累積利得・損失	受取配当金	認識中止時点の 公正価値	累積利得・損失	受取配当金
13,522	175	336	128,395	49,392	9,353

上記に係る連結財政状態計算書上の資本の部での「FVTOCI金融資産」から「利益剰余金」への振替額は、前連結会計年度及び当連結会計年度において、それぞれ△403百万円及び9,391百万円です。これらは主として、取引関係の見直し等により売却したもの、並びに子会社、関連会社となったことから、FVTOCI金融資産としての
認識を中止したことによるものです。