訂正有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

13 有価証券及びその他の投資
連結財政状態計算書の「その他の短期金融資産」に含まれる有価証券及び「その他の投資」の計上額の内訳は次のとおりです。

	前連結会計年度末 (百万円)	当連結会計年度末 (百万円)
有価証券
FVTPL金融資産	66	1,610
償却原価 (注)	7	1,413
合計	73	3,023
その他の投資
FVTPL金融資産	68,425	79,335
FVTOCI金融資産	744,112	872,427
償却原価 (注)	3,981	612
合計	816,518	952,374

(注)「その他の短期金融資産」に含まれる有価証券及び「その他の投資」において償却原価で測定される金融資産は主に公社債であり、帳簿価額と公正価値は、ほぼ同額となっております。
上記のFVTOCI金融資産の市場性のある株式及び市場性のない株式の内訳は次のとおりです。

	前連結会計年度末 (百万円)	当連結会計年度末 (百万円)
市場性のある株式	330,109	592,879
市場性のない株式	414,003	279,548
合計	744,112	872,427

市場性のない株式は、主として資源分野(金属鉱物資源、石油・天然ガス等)での投資により構成されており、主な銘柄はBHP Iron Ore (Jimblebar) Pty Ltd、サハリン石油ガス開発(株)、RAS LAFFAN LIQUEFIED NATURAL GAS COMPANY LIMITED等です。前連結会計年度末及び当連結会計年度末の資源分野での公正価値の合計額は、それぞれ304,453百万円及び176,770百万円です。
主な市場性のある株式の銘柄及び公正価値は次のとおりです。

前連結会計年度末
銘柄	金額(百万円)
㈱パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	92,732
日清食品ホールディングス㈱	49,024
いすゞ自動車㈱	37,867
㈱セブン&アイ・ホールディングス	11,824
アドバンス・レジデンス投資法人	11,035
山東龍大肉食品股份有限公司	10,633
昭和産業㈱	8,153
㈱インターネットイニシアティブ	6,920
㈱ニップン	3,862
マツダ㈱	3,461
伊藤忠アドバンス・ロジスティクス投資法人	3,374
中部飼料㈱	3,051
イオン㈱	2,987
㈱西武ホールディングス	2,769
ソレイジア・ファーマ㈱	2,491

当連結会計年度末
銘柄	金額(百万円)
㈱パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	173,249
CSN Mineração S.A.	89,454
いすゞ自動車㈱	62,943
日清食品ホールディングス㈱	44,721
㈱セブン&アイ・ホールディングス	14,797
イー・ギャランティ㈱	13,225
山東龍大肉食品股份有限公司	12,276
アドバンス・レジデンス投資法人	12,215
㈱インターネットイニシアティブ	10,143
昭和産業㈱	7,887
VIETNAM NATIONAL TEXTILE AND GARMENT GROUP	5,522
カネ美食品㈱	5,502
マツダ㈱	5,458
momo.com Inc.	4,912
伊藤忠アドバンス・ロジスティクス投資法人	4,669

前連結会計年度及び当連結会計年度に認識を中止したFVTOCI金融資産の内訳は次のとおりです。

前連結会計年度 (百万円)			当連結会計年度 (百万円)
認識中止時点の 公正価値	累積利得・損失	受取配当金	認識中止時点の 公正価値	累積利得・損失	受取配当金
28,313	2,497	426	30,139	3,917	234

上記に係る連結財政状態計算書上の資本の部での「FVTOCI金融資産」から「利益剰余金」への振替額は、前連結会計年度及び当連結会計年度において、それぞれ1,951百万円及び2,672百万円です。これらは主として、取引関係の見直し等により売却したもの、並びに子会社、関連会社となったことから、FVTOCI金融資産としての認識を中止したことによるものです。