有価証券報告書-第104期(2022/04/01-2023/03/31)

15.金融債務及び営業債務等に関する開示
(1)短期債務
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における短期債務の内訳は以下のとおりです。

	前連結会計年度末 (2022年3月31日)		当連結会計年度末 (2023年3月31日)
	金額 (百万円)	利率 (%)	金額 (百万円)	利率 (%)
短期銀行借入金等	281,831	1.8%	432,233	4.7%
合計	281,831		432,233

金利水準は通貨により異なりますが、利率については借入通貨の相違を考慮せず、加重平均利率を表示しております。
(2)長期債務
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における長期債務の内訳は以下のとおりです。

	前連結会計年度末 (2022年3月31日) (百万円)	当連結会計年度末 (2023年3月31日) (百万円)
担保付長期債務(注記16参照)
銀行及び保険会社
最終返済期限 2037年、借入年利率 - 主に0.3%～5.6%	60,417	49,016
政府出資銀行及び政府機関
最終返済期限 2037年、借入年利率 - 主に0.1%～6.3%	35,047	51,957
有担保社債
インドネシア国内有担保普通社債
(固定利付社債:利率3.8%～8.3%、2022～2025年満期)	33,772	25,383
ブラジルレアル建有担保非転換社債
(変動利付社債:利率8.2%～8.3%、2028年満期)	1,575	1,406
計	130,811	127,762
無担保長期債務
銀行及びその他(主に保険会社)
最終返済期限 2076年、借入年利率 - 主に0.0%～6.4%	1,899,439	1,807,692
最終返済期限 2036年、借入年利率 - 主に0.2%～7.7% (外貨建)	1,872,196	1,904,729
無担保社債
国内無担保普通社債
(固定金利付債:利率0.2%～2.4%、2024～2040年満期)	217,585	213,732
国内無担保普通社債
(固定・変動利付債:利率1.7%～2.2%、2024年満期)	10,000	10,000
海外無担保普通社債
(固定金利付債:利率2.2%、2027年満期)	58,786	61,463
ミディアムターム・ノート・プログラム社債
(固定・変動利付債:利率1.1%～5.7%、2023～2030年満期)	38,548	40,342
インドネシア国内無担保普通社債
(固定利付社債:利率4.1%～7.8%、2023～2025年満期)	-	11,570
リース負債
(利率0.0%～13.5%、最終返済期限 2073年)	368,267	431,037
計	4,464,821	4,480,565
合計	4,595,632	4,608,327
差引 1年以内に返済予定の長期債務	410,257	810,999
長期債務(1年以内返済予定分を除く)	4,185,375	3,797,328

上記長期債務の中には、劣後特約付シンジケートローン350,000百万円及び205,000百万円が含まれております。前者の最終弁済期限は2076年6月15日でしたが、2023年6月15日に期限前弁済を行いました。詳細については注記30.「後発事象」をご参照ください。後者の最終弁済期限は2076年8月15日であり、2028年8月15日以降に期限前弁済が可能です。
(3)営業債務及びその他の債務、その他の金融負債
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における営業債務及びその他の債務、並びにその他の金融負債の内訳は以下のとおりです。

	前連結会計年度末 (2022年3月31日) (百万円)	当連結会計年度末 (2023年3月31日) (百万円)
流動:
営業債務及びその他の債務
支払手形	34,449	30,358
買掛金	1,557,595	1,306,829
未払費用	147,105	173,204
その他の金融負債
未払金	226,987	170,051
デリバティブ債務	616,039	329,038
その他	160,130	122,890
合計	2,742,305	2,132,370
非流動:
その他の金融負債
未払金	10,078	12,893
デリバティブ債務	59,621	103,972
その他	77,332	106,516
合計	147,031	223,381

上記金融負債は、デリバティブ債務を除き主に償却原価法により測定されており、重要性のあるFVTPLの金融負債はありません。
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における営業債務及びその他の債務に含まれる持分法適用会社に対する債務は
それぞれ48,942百万円及び45,367百万円です。
(4)流動性分析
①非デリバティブ金融負債
前連結会計年度末及び当連結会計年度末の非デリバティブ金融負債の残存契約満期金額はそれぞれ以下のとおりです。
前連結会計年度末(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
営業債務及びその他の債務	1,728,936	10,003	210	1,739,149
未払金	226,987	9,786	292	237,065
長期債務	410,257	1,830,929	2,354,446	4,595,632

当連結会計年度末(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
営業債務及びその他の債務	1,506,951	3,121	319	1,510,391
未払金	170,051	11,780	1,113	182,944
長期債務	810,999	1,884,890	1,912,438	4,608,327

②デリバティブ関連
前連結会計年度末及び当連結会計年度末のデリバティブの流動性分析の結果は以下のとおりです。この表は、デリバティブ金融商品の将来の収入・支出の予測をもとに作成しております。受取金額または支払金額が固定されていない場合、開示金額は前連結会計年度末及び当連結会計年度末時点でのイールド・カーブを参照して見積られた金利等を用いて算出しております。
前連結会計年度末(2022年3月31日)

		1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
為替契約	収入	85,042	30,636	4,261	119,939
	支出	△113,243	△43,197	△8,897	△165,337
金利契約	収入	9,290	27,303	13,347	49,940
	支出	△1,336	△5,297	△8,724	△15,357
商品契約	収入	1,163,388	1,465,535	1,241	2,630,164
	支出	△1,216,660	△1,418,423	-	△2,635,083

当連結会計年度末(2023年3月31日)

		1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
為替契約	収入	71,856	42,897	1,149	115,902
	支出	△76,571	△71,874	△10,352	△158,797
金利契約	収入	12,538	21,566	4,289	38,393
	支出	△3,449	△10,833	△20,203	△34,485
商品契約	収入	308,377	1,041,254	4,472	1,354,103
	支出	△285,415	△1,018,858	-	△1,304,273

その他上記に含まれないデリバティブ金融商品について、前連結会計年度末及び当連結会計年度末における当該金額に重要性はありません。