訂正有価証券報告書-第105期(2023/04/01-2024/03/31)
16.金融債務及び営業債務等に関する開示
(1)短期債務
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における短期債務の内訳は以下のとおりです。
金利水準は通貨により異なりますが、利率については借入通貨の相違を考慮せず、加重平均利率を表示しています。
(2)長期債務
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における長期債務の内訳は以下のとおりです。
上記長期債務の中には、劣後特約付シンジケートローン205,000百万円及び215,000百万円が含まれています。最終弁済期限はそれぞれ2076年8月15日及び2083年6月15日であり、2028年8月15日及び2030年9月25日以降に期限前弁済が可能です。
(3)営業債務及びその他の債務、その他の金融負債
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における営業債務及びその他の債務、並びにその他の金融負債の内訳は以下のとおりです。
上記金融負債は、デリバティブ債務を除き主に償却原価法により測定されており、重要性のあるFVTPLの金融負債はありません。
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における営業債務及びその他の債務に含まれる持分法適用会社に対する債務は
それぞれ45,367百万円及び43,966百万円です。
(4)流動性分析
①非デリバティブ金融負債
前連結会計年度末及び当連結会計年度末の非デリバティブ金融負債の残存契約満期金額はそれぞれ以下のとおりです。
前連結会計年度末(2023年3月31日)
当連結会計年度末(2024年3月31日)
②デリバティブ関連
前連結会計年度末及び当連結会計年度末のデリバティブの流動性分析の結果は以下のとおりです。この表は、デリバティブ金融商品の将来の収入・支出の予測をもとに作成しています。受取金額または支払金額が固定されていない場合、開示金額は前連結会計年度末及び当連結会計年度末時点でのイールド・カーブを参照して見積られた金利等を用いて算出しています。
前連結会計年度末(2023年3月31日)
当連結会計年度末(2024年3月31日)
その他上記に含まれないデリバティブ金融商品について、前連結会計年度末及び当連結会計年度末における当該金額に重要性はありません。
(1)短期債務
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における短期債務の内訳は以下のとおりです。
| 前連結会計年度末 (2023年3月31日) | 当連結会計年度末 (2024年3月31日) | |||
| 金額 (百万円) | 利率 (%) | 金額 (百万円) | 利率 (%) | |
| 短期銀行借入金等 | 432,233 | 4.7% | 243,959 | 5.7% |
| 合計 | 432,233 | 243,959 | ||
金利水準は通貨により異なりますが、利率については借入通貨の相違を考慮せず、加重平均利率を表示しています。
(2)長期債務
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における長期債務の内訳は以下のとおりです。
| 前連結会計年度末 (2023年3月31日) (百万円) | 当連結会計年度末 (2024年3月31日) (百万円) | |
| 担保付長期債務(注記17参照) | ||
| 銀行及び保険会社 | ||
| 最終返済期限 2043年、借入年利率 - 主に0.1%～14.9% | 49,016 | 29,084 |
| 政府出資銀行及び政府機関 | ||
| 最終返済期限 2038年、借入年利率 - 主に0.1%～11.2% | 51,957 | 43,194 |
| 有担保社債 | ||
| インドネシア国内有担保普通社債 | ||
| (固定利付社債:利率3.8%～8.3%、2023～2025年満期) | 25,383 | - |
| ブラジルレアル建有担保非転換社債 | ||
| (変動利付社債:利率8.2%、2028年満期) | 1,406 | 1,756 |
| 計 | 127,762 | 74,034 |
| 無担保長期債務 | ||
| 銀行及びその他(主に保険会社) | ||
| 最終返済期限 2083年、借入年利率 - 主に0.0%～6.4% | 1,807,692 | 1,652,770 |
| 最終返済期限 2036年、借入年利率 - 主に0.0%～15.0% (外貨建) | 1,904,729 | 1,922,682 |
| 無担保社債 | ||
| 国内無担保普通社債 | ||
| (固定金利付債:利率0.2%～2.4%、2024～2043年満期) | 213,732 | 220,511 |
| 国内無担保普通社債 | ||
| (固定・変動利付債:利率2.2%～2.3%、2024年満期) | 10,000 | 10,000 |
| 海外無担保普通社債 | ||
| (固定金利付債:利率2.2%～5.5%、2027～2028年満期) | 61,463 | 146,550 |
| ミディアムターム・ノート・プログラム社債 | ||
| (固定・変動利付債:利率1.1%～6.2%、2023～2030年満期) | 40,342 | 30,264 |
| インドネシア国内無担保普通社債 | ||
| (固定利付社債:利率4.1%～7.8%、2023～2025年満期) | 11,570 | - |
| リース負債 | ||
| (利率0.0%～12.1%、最終返済期限 2073年) | 431,037 | 475,286 |
| 計 | 4,480,565 | 4,458,063 |
| 合計 | 4,608,327 | 4,532,097 |
| 差引 1年以内に返済予定の長期債務 | 810,999 | 723,084 |
| 長期債務(1年以内返済予定分を除く) | 3,797,328 | 3,809,013 |
上記長期債務の中には、劣後特約付シンジケートローン205,000百万円及び215,000百万円が含まれています。最終弁済期限はそれぞれ2076年8月15日及び2083年6月15日であり、2028年8月15日及び2030年9月25日以降に期限前弁済が可能です。
(3)営業債務及びその他の債務、その他の金融負債
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における営業債務及びその他の債務、並びにその他の金融負債の内訳は以下のとおりです。
| 前連結会計年度末 (2023年3月31日) (百万円) | 当連結会計年度末 (2024年3月31日) (百万円) | |
| 流動: | ||
| 営業債務及びその他の債務 | ||
| 支払手形 | 30,358 | 31,710 |
| 買掛金 | 1,306,829 | 1,404,916 |
| 未払費用 | 173,204 | 210,403 |
| その他の金融負債 | ||
| 未払金 | 170,051 | 215,616 |
| デリバティブ債務 | 329,038 | 398,530 |
| その他 | 122,890 | 123,346 |
| 合計 | 2,132,370 | 2,384,521 |
| 非流動: | ||
| その他の金融負債 | ||
| 未払金 | 12,893 | 10,494 |
| デリバティブ債務 | 103,972 | 188,659 |
| その他 | 106,516 | 142,760 |
| 合計 | 223,381 | 341,913 |
上記金融負債は、デリバティブ債務を除き主に償却原価法により測定されており、重要性のあるFVTPLの金融負債はありません。
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における営業債務及びその他の債務に含まれる持分法適用会社に対する債務は
それぞれ45,367百万円及び43,966百万円です。
(4)流動性分析
①非デリバティブ金融負債
前連結会計年度末及び当連結会計年度末の非デリバティブ金融負債の残存契約満期金額はそれぞれ以下のとおりです。
前連結会計年度末(2023年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | 合計 (百万円) | |
| 営業債務及びその他の債務 | 1,506,951 | 3,121 | 319 | 1,510,391 |
| 未払金 | 170,051 | 11,780 | 1,113 | 182,944 |
| 長期債務 | 810,999 | 1,884,890 | 1,912,438 | 4,608,327 |
当連結会計年度末(2024年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | 合計 (百万円) | |
| 営業債務及びその他の債務 | 1,644,799 | 1,638 | 592 | 1,647,029 |
| 未払金 | 215,616 | 9,692 | 802 | 226,110 |
| 長期債務 | 723,084 | 1,844,385 | 1,964,628 | 4,532,097 |
②デリバティブ関連
前連結会計年度末及び当連結会計年度末のデリバティブの流動性分析の結果は以下のとおりです。この表は、デリバティブ金融商品の将来の収入・支出の予測をもとに作成しています。受取金額または支払金額が固定されていない場合、開示金額は前連結会計年度末及び当連結会計年度末時点でのイールド・カーブを参照して見積られた金利等を用いて算出しています。
前連結会計年度末(2023年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | 合計 (百万円) | ||
| 為替契約 | 収入 | 71,856 | 42,897 | 1,149 | 115,902 |
| 支出 | △76,571 | △71,874 | △10,352 | △158,797 | |
| 金利契約 | 収入 | 12,538 | 21,566 | 4,289 | 38,393 |
| 支出 | △3,449 | △10,833 | △20,203 | △34,485 | |
| 商品契約 | 収入 | 308,377 | 1,041,254 | 4,472 | 1,354,103 |
| 支出 | △285,415 | △1,018,858 | - | △1,304,273 | |
当連結会計年度末(2024年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | 合計 (百万円) | ||
| 為替契約 | 収入 | 124,476 | 102,723 | 1,596 | 228,795 |
| 支出 | △170,196 | △145,908 | △16,469 | △332,573 | |
| 金利契約 | 収入 | 12,968 | 26,059 | 14,355 | 53,382 |
| 支出 | △8,391 | △19,804 | △27,350 | △55,545 | |
| 商品契約 | 収入 | 721,950 | 603,185 | 3,689 | 1,328,824 |
| 支出 | △730,159 | △569,134 | - | △1,299,293 | |
その他上記に含まれないデリバティブ金融商品について、前連結会計年度末及び当連結会計年度末における当該金額に重要性はありません。