有価証券報告書-第108期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
吸収分割に伴う子会社株式	2,682百万円	2,691百万円
減損損失	97	105
賞与引当金	10	9
資産除去債務	16	16
投資有価証券評価損	138	138
土地	125	125
その他	25	36
繰延税金資産小計	3,097	3,124
評価性引当額	△387	△389
繰延税金資産合計	2,709	2,735
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△10,924	△12,374
その他	△38	△38
繰延税金負債合計	△10,963	△12,412
繰延税金負債の純額	△8,253	△9,677

繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	18百万円	31百万円
固定負債-繰延税金負債	△8,272	△9,709

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.5	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△27.7		△25.4
評価性引当額	3.2		0.0
その他	0.2		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.4		5.1