有価証券報告書-第80期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	9,157千円	9,049千円
投資有価証券評価損	29,283	29,283
ゴルフ会員権評価損	7,285	7,285
退職給付引当金	28,378	30,432
賞与引当金	54,315	59,881
未払役員退職慰労金	23,534	22,800
未払社会保険料	8,344	9,201
減損損失	11,428	11,428
関係会社株式	55,067	55,067
その他	44,473	39,779
繰延税金資産小計	271,270	274,210
評価性引当額	△149,571	△149,571
繰延税金資産合計	121,698	124,638
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,053,745	△1,426,372
合併受入固定資産評価益	△209,455	△208,827
前払年金費用	△60,590	△76,284
その他	△14,107	△17,794
繰延税金負債合計	△1,337,898	△1,729,278
繰延税金資産(△は繰延税金負債)の純額	△1,216,199	△1,604,640

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度	当事業年度
	(2025年3月31日)	(2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%	0.8%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△4.1%	△2.7%
住民税均等割等	0.1%	0.1%
評価性引当額	△0.0%	△0.0%
負ののれん償却額	△1.3%	△1.0%
その他	0.5%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.7%	27.4%