有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7,873千円	9,570千円
投資有価証券評価損	44,149	28,447
ゴルフ会員権評価損	7,077	7,077
退職給付引当金	26,676	21,673
賞与引当金	45,318	56,946
役員退職慰労引当金	50,523	56,414
未払社会保険料	6,961	8,800
減損損失	11,101	11,101
関係会社株式	53,494	53,494
その他	35,079	41,166
繰延税金資産小計	288,256	294,692
評価性引当額	△189,376	△145,464
繰延税金資産合計	98,879	149,228
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△154,826	△347,507
合併受入固定資産評価益	△206,685	△205,997
前払年金費用	―	△44,936
その他	△2,910	△3,591
繰延税金負債合計	△364,422	△602,032
繰延税金資産(△は繰延税金負債)の純額	△265,542	△452,804

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度	当事業年度
	(2020年3月31日)	(2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4%	0.3%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△14.9%	△1.9%
住民税均等割等	0.2%	0.0%
評価性引当額	9.3%	△4.0%
負ののれん償却額	△1.6%	△1.1%
その他	0.0%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0%	23.9%