四半期報告書-第93期第2四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
①財政状態について
(資産)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は455億60百万円となり、前連結会計年度末に比べ37億65百万円減少しました。これは主に現金及び預金の増加28億49百万円、売上債権(受取手形及び売掛金、電子記録債権)の減少44億32百万円、商品の減少22億16百万円によるものであります。また、固定資産は113億67百万円となり、前連結会計年度末に比べ5億66百万円増加しました。これは主に投資有価証券の時価の上昇による増加4億62百万円によるものであります。
この結果、総資産は569億37百万円となり、前連結会計年度末に比べ32億2百万円減少しました。
(負債)
当第2四半期連結会計期間末における流動負債は271億22百万円となり、前連結会計年度末に比べ24億15百万円減少しました。これは主に仕入債務(支払手形及び買掛金、電子記録債務)の減少24億11百万円、短期借入金の減少10億円、固定負債より振替えた1年内償還予定の社債10億円によるものであります。また、固定負債は72億58百万円となり、前連結会計年度末に比べ10億5百万円減少しました。これは主に社債10億円を流動負債に振替えたことによるものであります。
この結果、負債は343億81百万円となり、前連結会計年度末に比べ34億20百万円減少しました。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における純資産は225億55百万円となり、前連結会計年度末に比べ2億18百万円増加しました。これは主に親会社株主に帰属する四半期純利益の計上66百万円、その他有価証券評価差額金の増加3億35百万円、配当金の支払1億95百万円によるものであります。
この結果、自己資本比率は39.6%(前連結会計年度末は37.1%)となりました。
②経営成績について
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響による急激な景気の悪化から、社会・経済活動の再開に伴う緩やかな持ち直しの動きが見られるものの、米中貿易摩擦等の世界経済の不安定化や、新型コロナウイルス感染症の再拡大の懸念など、引き続き先行き不透明感が漂っております。
このような環境下、当社グループは、経営理念である「常にお客様から第一に求められる企業」を念頭に、それぞれの事業場所において地域経済への貢献を明確なミッションと位置付け、加工機能を強化して参りました。そのひとつに、加工拠点の拡充としまして、株式会社カノークス鋼管東海が2020年5月より事業を開始しております。これにより、より付加価値のあるサービスの向上とお客様のニーズにしっかりとお応えできる体制の強化をいたしました。
しかしながら、依然として厳しい経済環境の影響が大きく、当社グループの当第2四半期連結累計期間の売上高は470億36百万円(前年同期比24.5%減)となりました。利益面では、運賃諸掛をはじめとする販売費及び一般管理費の圧縮を図ったものの売上高減少の影響が大きく、営業利益は85百万円(同89.4%減)、経常利益は1億44百万円(同82.9%減)、親会社株主に帰属する四半期純利益は66百万円(同88.3%減)の結果となりました。
当社グループのセグメントの業績については、「第4 経理の状況 1.四半期連結財務諸表 注記事項」のとおり鉄鋼販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、仕入債務の減少、有形固定資産の取得、短期借入金及び長期借入金の返済による支出等の資金減少要因よりも、税金等調整前四半期純利益の計上、売上債権の減少、たな卸資産の減少による収入等の資金増加要因が上回ったことで、前連結会計年度末に比べ28億49百万円増加し、93億17百万円となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益1億44百万円の計上、売上債権の減少44億32百万円、たな卸資産の減少22億16百万円等の資金増加が、仕入債務の減少24億11百万円、法人税等の納付2億18百万円等の資金減少を上回ったことにより、44億83百万円の資金増加(前年同期は92百万円の資金減少)となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出2億53百万円等により、2億72百万円の資金減少(前年同期は10億65百万円の資金減少)となりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは、短期借入金の返済による支出10億円、長期借入金の返済による支出1億58百万円、配当金の支払による支出1億95百万円等により、13億61百万円の資金減少(前年同期は35億92百万円の資金増加)となりました。
(3)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(6)研究開発活動
該当事項はありません。