有価証券報告書-第98期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
	(単位:千円)	(単位:千円)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,585	3,412
投資有価証券	30,124	29,336
未払健保厚生保険料	10,557	12,263
未払事業税等	33,442	39,004
賞与引当金	77,924	88,036
退職給付引当金	124,734	105,633
減損損失等	1,834	76,583
その他	58,770	86,275
繰延税金資産小計	340,973	440,547
評価性引当額	△87,988	△148,655
繰延税金資産合計	252,984	291,892
繰延税金負債
退職給付信託設定益	△99,137	△99,137
買換資産圧縮積立金	△20,127	△15,593
その他有価証券評価差額金	△3,273,978	△3,048,206
その他	-	△4,976
繰延税金負債合計	△3,393,242	△3,167,913
繰延税金負債の純額	△3,140,258	△2,876,021

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
	(単位:千円)	(単位:千円)
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額金	72,649	21,027
再評価に係る繰延税金資産小計	72,649	21,027
評価性引当額	△72,649	△21,027
再評価に係る繰延税金資産合計	-	-
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△548,398	△548,398
再評価に係る繰延税金負債合計	△548,398	△548,398
再評価に係る繰延税金負債の純額	△548,398	△548,398

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2025年3月31日)及び当事業年度(2026年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。