訂正有価証券報告書-第67期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業債務と一体として処理されているた
め、その時価は、当該営業債務の時価に含めて記載している。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によりものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されてい
るため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超(百万円) | 時価(百万円) |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 買建 米ドル | 買掛金 支払手形 | 364 | - | (注) |
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超(百万円) | 時価(百万円) |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 買建 米ドル | 買掛金 支払手形 | 497 | - | (注) |
(注)為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業債務と一体として処理されているた
め、その時価は、当該営業債務の時価に含めて記載している。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超(百万円) | 時価(百万円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 借入金 | 400 | - | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によりものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されてい
るため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。