有価証券報告書-第79期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	1,393	百万円	1,286	百万円
退職給付に係る負債	584	〃	583	〃
賞与引当金	487	〃	583	〃
減損損失	258	〃	230	〃
未払事業税	102	〃	154	〃
繰越税額控除	178	〃	118	〃
資産除去債務	106	〃	110	〃
未実現たな卸資産売却益	82	〃	97	〃
賞与引当金に係る 未払社会保険料	72	〃	86	〃
投資有価証券評価損	75	〃	77	〃
たな卸資産評価損	106	〃	71	〃
貸倒引当金	41	〃	57	〃
未実現固定資産売却益	42	〃	43	〃
繰越ヘッジ損失	-	〃	33	〃
ゴルフ会員権評価損	24	〃	24	〃
減価償却超過額	18	〃	20	〃
役員退職慰労引当金	82	〃	12	〃
その他	81	〃	92	〃
繰延税金資産小計	3,742	百万円	3,685	百万円
評価性引当額	△2,123	〃	△1,850	〃
繰延税金資産合計	1,619	百万円	1,835	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△547	百万円	△604	百万円
関係会社の留保利益金	△318	〃	△426	〃
資産除去費用	△38	〃	△34	〃
繰延ヘッジ利益	△11	〃	-	〃
固定資産圧縮積立金	△10	〃	△14	〃
その他	△98	〃	△99	〃
繰延税金負債合計	△1,024	百万円	△1,179	百万円
繰延税金資産の純額	594	百万円	655	百万円

(注) 当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	919	百万円	1,015	百万円
固定資産-繰延税金資産	69	百万円	292	百万円
固定負債-その他	△394	百万円	△651	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
関係会社の留保利益に係る 繰延税金負債	1.4	%	1.5	%
住民税均等割	1.4	%	1.2	%
交際費等永久差異	0.9	%	0.9	%
のれん償却額	0.4	%	0.6	%
評価性引当額	△3.9	%	△3.9	%
持分法投資利益	△3.1	%	△4.2	%
その他	△0.8	%	1.5	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	27.2	%	28.5	%