有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	63百万円		64百万円
未払賞与	287		320
未払事業税	62		73
減損損失	130		130
退職給付引当金	290		234
長期未払金	54		16
関係会社株式評価損	51		49
関係会社出資金評価損	38		38
その他	135		145
繰延税金資産小計	1,114		1,074
評価性引当額	△361		△327
繰延税金資産合計	753		747
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,587		△1,847
繰延税金負債合計	△1,587		△1,847
繰延税金資産(負債)の純額	△833		△1,100

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△2.5
住民税均等割			0.6
評価性引当額の増減額			△0.5
その他			△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			27.8