有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	64百万円		48百万円
未払賞与	320		235
未払事業税	73		42
在庫評価損	16		52
減損損失	130		122
退職給付引当金	234		227
長期未払金	16		15
関係会社株式評価損	49		49
関係会社出資金評価損	38		38
その他	129		168
繰延税金資産小計	1,074		1,002
評価性引当額	△327		△358
繰延税金資産合計	747		643
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,847		△1,955
繰延税金負債合計	△1,847		△1,955
繰延税金資産(負債)の純額	△1,100		△1,311

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.5
住民税均等割	0.6
評価性引当額の増減額	△0.5
その他	△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.8