(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
[流動資産]

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	182,074	千円	178,988	千円
研究開発費	43,114	千円	117,714	千円
商品評価損	37,957	千円	52,136	千円
未払事業税	40,787	千円	31,290	千円
その他有価証券評価差額金	3,703	千円	4,907	千円
その他	38,760	千円	42,308	千円
繰延税金資産合計	346,397	千円	427,346	千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	-		6,578	千円
繰延税金負債合計	-		6,578	千円
繰延税金資産の純額	346,397	千円	420,767	千円

[固定資産]

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
長期未払金	12,414	千円	13,646	千円
退職給付引当金	176,775	千円	182,859	千円
減損損失	33,237	千円	33,237	千円
投資有価証券評価損	2,754	千円	2,754	千円
関係会社株式評価損	-		115,115	千円
関係会社出資金評価損	22,658	千円	90,941	千円
ソフトウエア仮勘定	21,215	千円	48,796	千円
貸倒引当金	-		21,139	千円
その他	83,365	千円	103,997	千円
繰延税金資産小計	352,422	千円	612,488	千円
評価性引当額	△77,354	千円	△260,753	千円
繰延税金資産合計	275,067	千円	351,735	千円
繰延税金負債
前払年金費用	128,445	千円	118,218	千円
その他有価証券評価差額金	180,091	千円	294,235	千円
繰延税金負債合計	308,537	千円	412,453	千円
繰延税金負債の純額	33,469	千円	60,718	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
評価性引当額の増減	-		17.0	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4	%	2.2	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.2	%	-
住民税均等割	0.5	%	1.1	%
所得拡大促進税制による特別控除	△1.4	%	-
修正申告による影響額	-		2.5	%
その他	0.1	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.8	%	53.6	%