(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
[流動資産]

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	178,988	千円	205,154	千円
研究開発費	117,714	千円	256,703	千円
商品評価損	52,136	千円	27,299	千円
未払事業税	31,290	千円	32,469	千円
その他有価証券評価差額金	4,907	千円	17,305	千円
その他	42,308	千円	21,580	千円
繰延税金資産合計	427,346	千円	560,512	千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	6,578	千円	5,834	千円
繰延税金負債合計	6,578	千円	5,834	千円
繰延税金資産の純額	420,767	千円	554,678	千円

[固定資産]

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産
長期未払金	13,646	千円	15,129	千円
退職給付引当金	182,859	千円	192,679	千円
減損損失	33,237	千円	33,237	千円
投資有価証券評価損	2,754	千円	2,754	千円
関係会社株式評価損	115,115	千円	115,115	千円
関係会社出資金評価損	90,941	千円	90,941	千円
ソフトウエア仮勘定	48,796	千円	-
ソフトウエア	-		41,572	千円
貸倒引当金	21,139	千円	28,759	千円
その他	103,997	千円	139,184	千円
繰延税金資産小計	612,488	千円	659,373	千円
評価性引当額	△260,753	千円	△260,753	千円
繰延税金資産合計	351,735	千円	398,620	千円
繰延税金負債
前払年金費用	118,218	千円	162,409	千円
その他有価証券評価差額金	294,235	千円	442,297	千円
繰延税金負債合計	412,453	千円	604,706	千円
繰延税金負債の純額	60,718	千円	206,086	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
評価性引当額の増減	17.0	%	-	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2	%	2.0	%
住民税均等割	1.1	%	0.6	%
所得拡大促進税制による特別控除	-	%	△2.9	%
修正申告による影響額	2.5	%	-	%
その他	△0.1	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	53.6	%	30.5	%