有価証券報告書-第71期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	13,251千円		2,786千円
賞与引当金	42,895		46,236
棚卸資産評価損	27,862		22,331
繰越欠損金	43,783		72,903
その他	24,826		43,290
評価性引当額	△12,371		△127
計	140,248		187,420
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	1,487,706		1,335,497
投資有価証券評価損否認額	47,404		47,424
役員退職慰労金未払額	12,251		12,251
貸倒引当金	147,603		158,498
固定資産減損損失	61,413		60,746
関係会社株式	138,978		138,978
その他	23,739		23,652
評価性引当額	△1,852,349		△1,696,303
計	66,748		80,745
繰延税金負債(固定)
退職給付に係る資産	△21,309		△32,023
その他有価証券評価差額金	△264,811		△261,550
その他	△596		△564
計	△286,718		△294,139
繰延税金資産の純額(△は負債)	△79,721		△25,973

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.3
住民税均等割等	2.7		1.6
税額控除等	△1.1		△0.8
評価性引当額の増減	△15.9		△15.3
内部取引相殺消去に係るもの	0.3		△0.3
海外連結子会社の税率差異等	△1.2		△3.7
海外連結子会社の優遇税制に伴う免税額	△2.4		△3.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.1		△0.1
その他	△0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.3		9.3