有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	39,806千円		45,623千円
棚卸資産評価損	9,933		8,767
繰越欠損金	1,343,516		1,286,102
投資有価証券評価損否認額	47,424		47,424
役員退職慰労金未払額	8,343		6,635
貸倒引当金	161,089		161,022
固定資産減損損失	60,746		132,363
関係会社株式	138,978		138,978
その他	35,335		34,258
繰延税金資産小計	1,845,173		1,861,176
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,274,468		△1,225,628
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△425,826		△491,943
評価性引当額	△1,700,295		△1,717,571
繰延税金資産合計	144,878		143,604
繰延税金負債
前払年金費用	△118,917		△118,622
その他有価証券評価差額金	△109,162		△180,638
その他	△1,332		△7,143
繰延税金負債合計	△229,411		△306,404
繰延税金資産の純額(△は負債)	△84,533		△162,799

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△8.9		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	8.0		△1.7
住民税均等割等	△45.1		10.6
税額控除等	-		△2.5
評価性引当額の増減	△172.1		11.7
その他	△5.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△192.7		49.3