有価証券報告書-第79期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	51,747千円		62,724千円
未払事業税	6,247		5,419
棚卸資産評価損	34,628		27,438
繰越欠損金	17,014		-
投資有価証券評価損否認額	61,961		63,782
役員退職慰労金未払額	6,252		5,194
貸倒引当金	161,057		184,010
固定資産減損損失	123,840		200,447
関係会社株式	138,978		143,063
その他	39,541		46,141
繰延税金資産小計	641,270		738,222
評価性引当額	△497,326		△554,908
繰延税金資産合計	143,944		183,314
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△390,042		△590,596
その他	△1,280		△3,904
繰延税金負債合計	△391,322		△594,501
繰延税金資産の純額(△は負債)	△247,378		△411,187

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.8
住民税均等割等	1.1		1.9
税額控除等	△2.4		△5.3
評価性引当額の増減	△61.5		6.3
繰越欠損金の期限切れ	52.8		-
その他	0.8		2.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.4		35.2