有価証券報告書-第55期(2023/06/01-2024/05/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年5月31日)		当事業年度 (2024年5月31日)
繰延税金資産
減価償却費	3,380百万円		2,690百万円
固定資産除却損	37		37
減損損失	34		34
未払事業税	174		30
未払賞与	269		282
退職給付引当金	12		-
繰延ヘッジ損益	17		23
その他	301		252
繰延税金資産小計	4,227		3,351
評価性引当額	△193		△191
繰延税金資産合計	4,033		3,159
繰延税金負債
前払年金費用	-		96
その他有価証券評価差額金	44		88
その他	0		0
繰延税金負債合計	45		184
繰延税金資産の純額	3,988		2,974

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

前事業年度 (2023年5月31日)		当事業年度 (2024年5月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。