訂正有価証券報告書-第61期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い短期的な預金等に限定しております。また、資金調達については設備投資計画ならびに資金繰計画に照らして必要な資金を銀行借入および社債発行により調達しています。
(2)金融商品の内容及びそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクの影響を受けています。また、そのうち外貨建てのものは為替の変動リスクの影響を受けています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規定に従い、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うことによりリスク軽減を図っております。
投資有価証券は市場価格の変動リスクの影響を受けておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は一年以内の支払期日であります。なお、そのうち外貨建てのものは為替の変動リスクの影響を受けています。
短期借入金は主に営業取引に係る運転資金の確保を目的とした調達であり、長期借入金は主に設備投資を目的とした調達であります。なお、長期借入金の一部は変動金利であるため、金利の変動リスクの影響を受けておりますが、金利スワップ取引を利用して支払金利の固定化を一部実施しております。また、外貨建ての借入金は、為替変動リスクの影響を受けておりますが、一部は通貨スワップ取引を利用して当該リスクを回避しております。
コマーシャル・ペーパーおよび社債は、主に社債の償還資金調達を目的としております。
リース債務は設備投資を目的としたものでありますが、固定金利契約のため、金利の変動リスクの影響はありません。
また、営業債務や借入金、社債は流動性リスクの影響を受けていますが、当社グループでは、各社が資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	106,000	106,000	―
(2) 受取手形及び売掛金	83,665
貸倒引当金	△463
受取手形及び売掛金(純額)	83,201	83,201	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	59,195	59,195	―
資産計	248,397	248,397	―
(1) 支払手形及び買掛金	40,878	40,878	―
(2) 短期借入金	127,238	127,238	―
(3) コマーシャル・ペーパー	10,000	10,000	―
(4) 1年内償還予定の社債	1,277	1,277	―
(5) リース債務(流動)	1,011	1,011	―
(6) 未払金	8,286	8,286	―
(7) 設備関係支払手形	3,734	3,734	―
(8) 社債	47,147	47,590	442
(9) 転換社債型新株予約権付社債	14,900	14,900	―
(10) 長期借入金	164,906	164,029	△876
(11) リース債務(固定)	2,040	1,899	△141
負債計	421,421	420,846	△575

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	84,957	84,957	―
(2) 受取手形及び売掛金	103,179
貸倒引当金	△2,010
受取手形及び売掛金(純額)	101,168	101,168	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	59,473	59,473	―
資産計	245,598	245,598	―
(1) 支払手形及び買掛金	45,661	45,661	―
(2) 短期借入金	127,384	127,384	―
(3) コマーシャル・ペーパー	10,000	10,000	―
(4) 1年内償還予定の社債	4,315	4,315	―
(5) 1年内償還予定の転換社債型新株予約権付社債	14,895	14,895	―
(6) リース債務(流動)	949	949	―
(7) 未払金	8,563	8,563	―
(8) 設備関係支払手形	2,897	2,897	―
(9) 社債	45,832	46,012	180
(10) 長期借入金	177,004	175,927	△1,076
(11) リース債務(固定)	1,510	1,419	△90
負債計	439,014	438,026	△987

(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(資産)
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、詳細については、注記事項(有価証券関係)をご参照ください。
(負債)
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)コマーシャル・ペーパー、(4)1年内償還予定の社債、(5) 1年内償還予定の転換社債型新株予約権付社債、(6)リース債務(流動)、(7)未払金、(8)設備関係支払手形
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9)社債、(10)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入、発行を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
(11)リース債務(固定)
リース債務の時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

区分	平成25年3月31日 (百万円)	平成26年3月31日 (百万円)
非上場株式等	3,945	6,034

これらについては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、(3)投資有価証券には含めておりません。
3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	106,000
受取手形及び売掛金	83,201

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	84,957
受取手形及び売掛金	101,168

4 金銭債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
支払手形及び買掛金	40,878	―	―	―	―	―
短期借入金	127,238	―	―	―	―	―
コマーシャル・ペーパー	10,000	―	―	―	―	―
1年内償還予定の社債	1,277	―	―	―	―	―
リース債務(流動)	1,011	―	―	―	―	―
未払金	8,286	―	―	―	―	―
設備関係支払手形	3,734	―	―	―	―	―
社債	―	4,115	27,240	1,662	14,130	―
転換社債型新株予約権付社債	―	14,900	―	―	―	―
長期借入金	―	42,767	36,300	50,737	29,339	5,761
リース債務(固定)	―	848	462	234	100	393
合計	192,426	62,630	64,003	52,635	43,569	6,155

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
支払手形及び買掛金	45,661	―	―	―	―	―
短期借入金	127,384	―	―	―	―	―
コマーシャル・ペーパー	10,000	―	―	―	―	―
1年内償還予定の社債	4,315	―	―	―	―	―
1年内償還予定の転換社債型新株予約権付社債	14,895	―	―	―	―	―
リース債務(流動)	949	―	―	―	―	―
未払金	8,563	―	―	―	―	―
設備関係支払手形	2,897	―	―	―	―	―
社債	―	27,440	1,862	14,330	2,200	―
長期借入金	―	44,697	60,486	39,126	12,876	19,817
リース債務(固定)	―	574	300	138	65	432
合計	214,666	72,711	62,650	53,594	15,141	20,249