有価証券報告書-第99期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	125	百万円		184	百万円
未払事業税	14			36
退職給付費用超過額	49			58
貸倒引当金	73			128
役員退職慰労引当金	55			59
投資有価証券評価損	32			28
関係会社株式評価損	412			591
関係会社出資金評価損	302			302
固定資産減損損失	45			58
その他	190			227
繰延税金資産小計	1,302			1,674
評価性引当額	△978			△1,223
繰延税金資産合計	324			451
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△136			△136
その他	△68			△74
その他有価証券評価差額金	△3,551			△5,111
繰延税金負債合計	△3,756			△5,321
繰延税金負債の純額	△3,432			△4,870

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割等	1.0		2.0
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		4.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△19.1		△15.3
役員賞与損金不算入額	1.0		3.5
評価性引当額の増減	△0.1		26.8
法人税額の特別控除	-		△7.9
外国法人税	2.0		4.1
その他	0.1		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.5		47.1