有価証券報告書-第64期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	22,827千円	20,745千円
賞与引当金	88,210	109,852
退職給付に係る負債	315,714	304,240
会員権評価損	79,082	76,046
投資有価証券評価損	28,114	28,114
未払役員退職慰労金	4,373	4,373
土地再評価差額金	166,719	166,719
欠損金	389,420	160,327
その他	71,264	72,434
繰延税金資産小計	1,165,722	942,849
評価性引当額	△425,989	△361,355
繰延税金資産合計	739,732	581,494
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△212,054	△274,139
繰延ヘッジ損益	―	△90
繰延税金負債合計	△212,054	△274,229
繰延税金資産純額	527,679	318,638
繰延税金負債純額	―	△11,373

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)	当連結会計年度 (自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
評価性引当額	△5.9	△4.1
住民税均等割等	2.1	0.8
交際費・受取配当金	2.5	0.8
持分法による投資利益	△2.1	△1.0
その他	△0.1	1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4	28.5