有価証券報告書-第62期(令和2年3月21日-令和3年3月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月20日)		当事業年度 (2021年3月20日)
繰延税金資産
退職給付引当金	44,502千円		41,182千円
役員退職慰労引当金	41,878		27,403
貸倒引当金	4,393		3,670
減損損失	35,721		35,721
減価償却超過額	8,936		8,558
未払事業税	5,940		251
未払社会保険料	11,537		5,718
未払賞与	32,776		-
賞与引当金	22,014		19,635
その他	782		782
繰延税金資産小計	208,484		142,924
評価性引当額	△69,477		△69,876
繰延税金資産合計	139,006		73,048
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	4,041		10,085
繰延税金負債合計	4,041		10,085
繰延税金資産の純額	134,965		62,962

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月20日)		当事業年度 (2021年3月20日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費	2.1		1.8
役員賞与引当金繰入額	1.9		-
住民税均等割	2.5		3.5
評価性引当額	△2.5		0.2
税額控除	△0.4		-
その他	0.0		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2		36.0